胡某，是一名近四十歲的中年男子，原本是深圳一公司的經(jīng)理。其一直有個(gè)開一家自己的銀行想法，在這種“偉大理想”的召喚下，果斷從深圳辭職，踏上了北上京城的道路。來到京城后，首先是給自己的“銀行”選址選名字。經(jīng)過反復(fù)對比和比較，胡某把自己銀行的地址選在了復(fù)興路附近。并且偽造了一張身份證自己用，偽造了銀行的專用章。

    隨后，胡某叫來裝修隊(duì)，把自己租的房子裝扮一新。并且聘請了相關(guān)的營業(yè)部主任，會(huì)計(jì)、保安員、營業(yè)員、出納員等等。一套人馬召喚起來了，并且購買了辦公設(shè)備。并設(shè)計(jì)有自己風(fēng)格的存折以及存款專用憑證。萬事俱備時(shí)候，即將開業(yè)，胡某萬萬沒想到這個(gè)時(shí)候被人舉報(bào)了，警方迅速控制住了胡某。

   在這個(gè)案件中，關(guān)于胡某的一些列行為，法律界由三種意見：第一種認(rèn)為，胡某觸犯了非法吸收公眾存款罪；第二種認(rèn)為，應(yīng)該是觸犯了刑法中的擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪；第三種意見認(rèn)為是偽造居民身份證和偽造企業(yè)、事業(yè)印章罪。

    擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪，是指未經(jīng)國家機(jī)關(guān)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易機(jī)構(gòu)、期貨交易機(jī)構(gòu)、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的行為。

    根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百七十四條規(guī)定，未經(jīng)國家機(jī)關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的處三年以下有期徒刑……情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑……

    并且偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證或者批文的，也會(huì)被追訴。

擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪的侵犯的客體是國家對金融機(jī)構(gòu)的管理秩序。

擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪客觀要件表現(xiàn)為，未經(jīng)國家機(jī)關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所及其他金融機(jī)構(gòu)的行為。

擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪主體要件是一般主體，單位也可以構(gòu)成此罪。

擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪主觀要件是故意，即明知是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的行為，仍然追求或放任。

在本案中，胡某擅自偽造居民身份證件和偽造企業(yè)、事業(yè)單位公章，這都是為擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)做準(zhǔn)備。屬于牽連犯，目的包容手段所以應(yīng)該以擅自金融機(jī)構(gòu)罪追究責(zé)任。另外，胡某擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)意在非法吸收公眾存款，因而設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的行為是成為了吸收公眾存款的預(yù)備行為，二者應(yīng)該是想象競合的關(guān)系。對非法吸收公眾存款和擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)應(yīng)擇一罪處罰，但是二者法定刑一致，但是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)是已經(jīng)實(shí)施的行為，故應(yīng)是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)一罪處罰。